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04 jan
Atenção!
O evento anunciado abaixo é fornecido pela empresa: Labor Juridico, e de inteira responsabilidade desta.

Curso de Formação de Analista Fiscal – Níveis Intermediário e Avançado – 32 horas – Londrina/PR

, horário:

1.º SÁBADO – ABC DO ICMS – 08 Horas:

1. Aspectos Gerais do Código Tributário Nacional.

2. ICMS :

1. Histórico do Imposto

2. Contribuintes

3. Fato Gerador

4. Base de cálculo – Inclusões e Exclusões

5. Alíquotas internas e interestaduais

6. Diferencial de Alíquotas – Novo formato de cálculo

7. Diferencial de Alíquotas – Operações interestaduais para não contribuintes. Convênio 93/2015

8. Categorias especiais de Tributação:
– Imunidade

– Não Incidência

– Isenção

– Diferimento

– Diferimento Parcial

– Redução da Base de Cálculo

– Suspensão.

9. Créditos do Imposto:

10. Emissão de Documentos fiscais

– NFe Nacional. CTe Nacional – Aspectos Gerais

11. Principais operações do ICMS e resolução de casos práticos:
– Devoluções

– Bonificação, Doação e Brinde

– Remessa para Exposição ou Feira

– Venda à Ordem

– Industrialização à Ordem

– Venda para Entrega Futura

– Consignação industrial e mercantil

– Remessa e Retorno de Industrialização e Conserto

– Outras operações específicas.

12. Escrituração de Documentos Fiscais (Livros de Entrada e Saída)

13.Escrituração Fiscal Digital – EFD e Bloco K – Aspectos Gerais

14. Apuração do imposto (Livro Registro de Apuração do ICMS).

2.º SÁBADO – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA – 08 horas:

15. Substituição Tributária Subseqüente do ICMS:
– CEST – correta classificação e perigos

– Base de cálculo
– MVA/IVA

– Ajuste da MVA

– Novo cálculo da ST interna no Estado do Paraná – Regime normal e Simples Nacional

– Cálculos e possibilidade de redução da ST

– Operações interestaduais – Cuidados e Recomendações

– Protocolos e Convênios

– Ressarcimento e Recuperação – hipóteses de aplicação

– DESTDA E GIA ST

– Esquema Resumo
– Exemplos Práticos e exercícios (Todo conteúdo será tratado na prática).

3.º SÁBADO – IPI e ISS – 08 horas:

16. IPI:
– Conceitos de industrialização
– Fato gerador
– Estabelecimentos industriais e equiparados
– Base de cálculo
– Créditos
– Suspensão
– Apuração do IPI

– Conflitos ISS X IPI

17. ISS:
– Fato gerador

– Conceito de estabelecimento prestador – Local da prestação e recolhimento do ISS

– Hipóteses de Retenção do ISS

– Contribuinte e responsável

– Base de cálculo
– Substituição Tributária do ISS
– Alíquotas
– Não-incidência

4.º SÁBADO – LUCRO REAL, LUCRO PRESUMIDO, PIS/COFINS e SIMPLES NACIONAL – 08 HORAS:

1. LUCRO REAL:
– Apuração Trimestral

– Apuração do Imposto Compensação de Prejuízos Fiscais

– Conceito de Receita Bruta

– Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

– Vantagens e Desvantagens

– Apuração Anual

– Conceito de Receita Bruta – Novo Conceito

– Base de Cálculo do Imposto

– Apuração do Imposto de Renda

– Vantagens e Desvantagens

– Balanço de Suspensão ou Redução

– Escrituração LALUR

– Adições e Exclusões do Lucro Líquido

– Compensação de Prejuízos Fiscais

– Deduções Permitidas para Cálculo do Imposto

– Base de Cálculo do Imposto

– Contribuição Social sobre o Lucro Liquido

– Vantagens e Desvantagens.

– Exemplos de calculo

2. LUCRO PRESUMIDO:
– Definição de Lucro Presumido

– Empresas permitidas e Impedidas de Optar pelo lucro presumido

– Período de apuração

– Momento da opção

– Regime de Competência ou Caixa

– Deduções Permitidas

– Pagamento do Imposto

– Contribuição Social sobre lucro líquido

– Vantagens e Desvantagens.

– Exemplos de calculo

3. PIS/PASEP E COFINS:
– Regime Cumulativo e Regime não Cumulativo

– Empresas Tributadas com base no lucro real e lucro presumido

– Base de Cálculo;- Alíquotas

– Apuração dos Créditos

– Pagamento das Contribuições

– Exemplos de cálculo

5. SIMPLES NACIONAL:

– Conceito de receita bruta – Mudanças para 2017 e 2018

– Impeditivos à opção pelo regime tributário

– Exclusão do Regime – Inscrição e baixa

– Abrangência e recolhimento de tributos e contribuições

– Opção pelo regime

– Valor devido – recolhimento

– Receita bruta superior ao limite

– Redução – receitas de mercadorias sujeitas à tributação monofásica e exportação

– Restituição ou compensação

– Tributação por regime de caixa

– Obrigações acessórias.

– DESTDA

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Local

TWIN TOWERS Avenida Tiradentes, 501 Sobreloja - Sala de Treinamento Externa - Jardim Shangri-Lá A - Londrina - PR

Londrina / PR

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