Curso de SPED PIS/COFINS em Laboratório

em São Paulo

SPED PIS/COFINS:

– Apresentação da EFD;

– Legislação pertinente;

– Quem esta obrigado a entrega;

– Periodicidade das informações e Penalidades;

– Certificação Digital;

– Retificação da EFD, prazos e possibilidades;

– Definição da forma de entrega das informações INDIVIDUAL x CONSOLIDADO;

– A influencia da NF-e no processo de validação do arquivo;

– Preenchimento e Detalhamento dos Registros.

Blocos e Registros da EFD:
o 0 – Abertura, identificação, referencias, tabelas e códigos;
o A – Documentos fiscais – serviços (ISS);
o C – Documentos fiscais I – mercadorias (ICMS);
o D – Documentos fiscais II – serviços (ICMS);
o F – Demais documentos e operações;
o M – Apuração da contribuição e crédito de PIS e da COFINS.

– 1 – Complemento da escrituração – controle de saldos e créditos, retenção na fonte e outras informações;

– Tabelas utilizadas pelo validador (internas e externas);

– Natureza da Receita x CST x CFOP x NCM;

– Benefícios Fiscais: alíquota zero, isenção, monofásico, substituição tributária e suspensão do PIS e da COFINS;

– Créditos admissíveis – regime não cumulativo;

– Créditos sobre ativo imobilizado pelo valor da depreciação ou de aquisição;

– Devolução de compras e vendas;

– Mudança de opção do lucro presumido/simples nacional para lucro real – Crédito sob Estoque de Abertura;

– Lucro Presumido: Competência X Caixa;

– PIS folha de salários.

Objetivo: Criar situações onde o aluno deverá analisar, interpretar, identificar os erros e proceder com ajustes no sentido de preencher todos os BLOCOS e REGISTROS, deixando as informações sincronizadas.
Aquisição matéria prima, energia elétrica, serviços, frete, importação e exportação de mercadorias, alugueis, depreciação, cupom fiscal, dentre outros.

Metodologia:
Através do uso de sistema informatizado em laboratório aplicação dos conceitos e conhecimentos adquiridos, o aluno ira lançar diretamente no PVA diversos modelos de documentos fiscais.

Material necessário: O aluno deverá trazer calculadora para uso nos exercícios práticos.

Carga Horária: 11 horas

Data: 30/03/2012 a 31/03/2012

30/03/2011 (sexta-feira) – 19h00 às 22h00
31/03/2011 (sábado) – 08h30 às 12h00 e das 13h00 às 17h30

Local:

ACCTIVA INSTITUTO DE TREINAMENTO – Avenida Paulista, 1159 – 16.º Andar – Cerqueira Cesar, São Paulo/SP.

Coffee-Break:
Manhã – das 10h00 às 10h20
Tarde – das 15h00 às 15h20

Incluso:
Apostila, CD de Apoio, Caneta, Pasta e Certificado