Objetivo
Comentários

A DIRF teve a sua última apresentação relativa ao ano-calendário de 2017 e a partir de 2018, as informações serão prestadas mensalmente na EFD Reinf e outras na e-Social,consistindo em elementos necessários para o lançamento automático das retenções pela DCTF Web.

Objetivo

 Conhecimento e atualização: analisar as regras e dados a constar na EFD Reinf e seus reflexos diretos na exportação de dados para a DCTF Web;

 Gerenciamento e tomada de decisões: estratégias (contábeis e fiscais), segurança na formação de bases de incidencia de responsabilidades tributárias e reflexos pelas administrações tributárias e previdenciárias.

A Quem se Destina:

Profissionais da área contábil, recursos humanos, profissionais de T&I e outros que de forma direta ou indireta se relacionam com o tema.

Metodologia:

 Carga Horária: 8 hs presenciais e plantão de dúvidas por e-mail;

 Conteúdo: apostila e materiais (modelos, planilhas, controles e casos),

 Aula Expositiva e Interativa: apresentação, discussão, visão prática e interatividade nos casos previstos ou apresentados em sala de aula;

 Recursos: data-show, slides e demais recursos.

Programa
1. Introdutória e Conceitual:

 Normas e Textos Legais em Destaque: Instruções Normativas da RFB:

¬ Nº 1.701/2017: regras e condições para a EFD Reinf;

¬ Nº. 1.500/2014: regras consolidadas na retenção de tributos;

¬ Nº. 971/2009: regras consolidadas nas retenções previdenciárias.

 Visão Geral de Informações para EFD Reinf:

¬ Retenções Tributárias:

IRRF – Beneficiários Pessoas Físicas: definição de rendimentos, controles, ocorrência do fato gerador, reduções aplicadas na formação de bases, aliquotas aplicáveis e outras situações;
IRRF – Beneficiários Pessoas Jurídicas: lista de serviços e prestadores sujeitos a retenção, controles, ocorrência do fato gerador, reduções aplicadas na formação de bases, aliquotas aplicáveis e outras situações;
Contribuições Sociais (PIS/Pasep, Cofins e CSLL): alcance, serviços alcançados, controles, aliquotas aplicáveis e outras situações;
Entidades Governamentais (IR, CSLL, PIS e Cofins): regras, situações de incidência, controles e aliquotas aplicáveis.
¬ Retenções de Contribuições Previdenciárias:

Prestadores – Folha de Pagamento: regras, condições básicas, aliquotas e reflexos na e-Social X DCTF Web;
Prestadores – Folha de Autônomos: regras para a determinação do rendimento, condições, controles de retenções, aliquotas e reflexos na e-Social X DCTF Web;
Serviços Prestados (cessão de mão-de-obra e empreitada): regras, determinação de base tributável, aliquotas normais, aliquotas especiais e reflexos na EFD Reinf X DCTF Web;
Remessas e Patrocínio em Equipes de Futebol Profissional: regras, condições, aliquotas e reflexos na EFD Reinf X DCTF Web;
¬ Contribuições Previdenciárias Devidas:

Parte Patronal – Regra Geral: cálculo sobre a folha de salários e seus reflexos na e-Social X DCTF Web;
Parte Patronal –Regras Especiais:
CPRB: segmentos alcançados, percentuais, cálculos, determinação da desoneração e reflexos na EFD Reinf X e-Social X DCTF Web;
CPRB – Produtores Rurais e Agropecuárias: cálculos, desoneração e reflexos na EFD Reinf X e-Social X DCTF Web;
Créditos (e-Social / EFD Reinf): salário maternidade, salário familia e retenções sofridas a serem exportados para a determinação do valor devido.
2. Sobre a EFD Reinf

 Visão geral, integração e exportação de dados (e-Social e DCTFWEB);

 Obrigatoriedade, prazos, periodicidade, penalidades e uso das informações;

 Transmissão e acesso a dados;

 Confrontos no SPED: indicação de irregularidades (ECD, ECF e EFD Contribuições) e reflexos no no processo de decadência ou prescrição tributária;

 Extração e Exportação de Dados: e-Social, EFD Reinf, Guias e DARFs, DCTF Web.

3. Regras Técnicas e Modelos XML na Escrituração na EFD Reinf:

 Tabelas, registros e fonte de dados em ERPs;

¬ R-1000 – Informações do Contribuinte;

¬ R-1010 – Processos Administrativos/Judiciais;

¬ R-2010 – Retenções- Serviços Tomados Mediante Cessão de Mão de Obra;

¬ R-2020 – Retenções – Serviços Prestados Mediante Cessão de Mão de Obra;

¬ R-2030 – Retenções – Recursos Recebidos por Associações Desportivas que Mantenha Equipe de Futebol Profissional;

¬ R-2040 – Retenções – Recursos Repassados para Associações Desportivas que Mantenha Equipe de Futebol;

¬ R-2050 – Informações – Comercialização da Produção Por Produtor Rural Pessoa Jurídica – Agroindústria;

¬ R-2060 – Informações – CPRB;

¬ R-2070 – Retenções (IR, CSLL, Cofins, PIS/Pasep) – Pagamento Diversos;

¬ R-2098 – Reabertura dos Eventos Periódicos;

¬ R-2099 – Fechamento dos Eventos Periódicos;

¬ R-3010 – Receita de Espetáculo Desportivo.

 Casos em Discussão: previstos ou apresentados pelos participantes.

4. Considerações Finais – Dctf E Dctf Web

 Regras na DCTF – Tradicional

¬ Visão Geral da DCTF.

¬ Condições Atuais na DCTF.

 Sobre a DCTF Web.

¬ Visão Geral da DCTF Web

¬ Regras Básicas e Condições

¬ Fluxo de Informações na DCTF Web.

Instrutor
Wilson Galdino
Ÿ Contador, Economista, Instrutor de Cursos Empresariais, Consultor Empresarial em Contabilidade e Tributos, autor e atualizador de obras;

Ÿ Especialista em Inteligência Fiscal na elaboração de rotinas eletrônicas na validação e confronto.

Ÿ Especialização: contabilidade internacional (Universidade La Salle de Sud América) e Contabilidade Tributária.

Ÿ Participação ativa em quase todo o território brasileiro em Cursos, Seminários, Palestras e Consultoria Tributária;

Ÿ Cargos Ocupados: Contador, Consultor Especialista, Instrutor de Treinamentos Empresariais, Editor de Obras (Contábeis e Tributárias) em empresas multinacionais nos setores de indústria metalúrgica, comércio e serviços em operações no Brasil e no Exterior (Brasil, Chile, Estados Unidos, Portugal e Alemanha).

Informações Gerais
Data:
28/02/2018
Duração:
1 dia(s)
Horário:
08h30 às 12h e 13h30 às 18h
Carga horária:
8 horas
Local:
Hotel Mercury 07 de setembro
Telefone:
Cidade:
Curitiba
Endereço:
Av.07 de setembro 5368 Batel
Investimento:
R$ 788,00 até 15/02/2018 após R$ 989,00
Descontos:
02 inscrições 15% desconto ou Grátis a 3ª inscrição-04 inscrições 30% desconto ou a 5ª e 6ª inscrição Grátis.
Pagamento:
depósito, boleto bancário e todos cartões em até 12X
Material Incluso:
coffee breack, apostila,material de apoio, certificado e almoço.