Objetivo
Este curso visa apresentar e estudar a Escrituração Fiscal Digital – EFD. Analisar detalhadamente o arquivo digital, esclarecendo os principais lançamentos de um documento fiscal de acordo com a legislação em vigor. Diversas operações possuem peculiaridades de escrituração, como por exemplo, a venda para entrega futura, que possui lançamento específico para a Nota fiscal de faturamento e outro para a Nota fiscal de entrega da mercadoria. Verificação dos lançamentos de créditos (mercadorias, serviços, presumido, ativo imobilizado – Bloco G – e outros), formas de lançamentos e a rotina fiscal. Será analisado o Programa de Validação e Assinatura – PVA – detalhando como criar e importar um arquivo EFD.

Público Alvo
Profissionais da área fiscal e contábil, de processamento de dados, advogados tributaristas, contadores, controllers, auditores analistas, auxiliares, assistentes e demais profissionais interessados na rotina das obrigações fiscais.

Programa
Sistema Público de Escrituração Digital – SPED

Definição;
Usuários – órgãos envolvidos;

Acesso às informações;

Escrituração Fiscal Digital – EFD

Objetivo;

Conceitos e definições;

Legislação;

Obrigatoriedade – novos contribuintes obrigados a partir de 2014 –

Dispensas de obrigatoriedade;

Periodicidade – prazos de apresentação;

Prazos de apresentação para contribuinte obrigado a partir de 2014.

Correção de erros – substituição do arquivo digital;

Sistema Operacional – requisitos;

Assinatura digital – certificados A1 e A3;

Layout:

– da estrutura dos blocos

– da estrutura dos registros

– da estrutura dos campos

Tipos de registros fiscais;

Registros obrigatórios;

Preenchimento de campos – numéricos e alfanuméricos;

Blocos da EFD;

Livro Registro de Controle da Produção e do Estoque – Definições; Novo!

Abertura e encerramento dos blocos;

Tabelas utilizadas pelo PVA;

Geração e remessa de arquivo;

Programa Validado e Assinador – PVA – recepção e transmissão;

– relatórios do PVA

– tabelas internas do programa PVA

Penalidades.

Lançamentos Fiscais (PRÁTICA)

Lançamentos – registros de acordo com os documentos e operações;

Livros Fiscais;

Registro fiscal:

– Entrada e saída de mercadorias;

– Prestações de serviços (ICMS – ISS);

– Créditos fiscais (entradas, presumido e outros);

Apuração do ICMS e do IPI;

CIAP – ativo imobilizado – Bloco G;

Registro de Inventário;

Escrituração extemporânea;

Notas fiscais complementares.

Instrutor
Nilson Gastaldo Guerra
Nilson Gastaldo Guerra, advogado, graduado em Direito; pós-graduado em Direito Civil e Processual Civil; graduando em Administração de Empresas; especialista em Direito Tributário; consultor sênior na área tributária empresarial, redator matérias tributárias e professor universitário; supervisor da área de impostos, coordenador jurídico e advogado do Grupo IOB, Editora Líder e Pactum Consultoria Empresarial. Sócio da empresa Guerra Consultoria Empresarial. Ministra cursos (treinamentos) e palestras na área de impostos para empresas (in company), universidades, entidades sindicais e representativas de classes empresariais. Presta serviços de consultoria, realiza revisões fiscais e desenvolve planejamento tributário.

Informações Gerais
Data:
26/03/2015
Duração:
1 dia(s)
Horário:
09h às 12h e 13h30 às 18h
Carga horária:
8 horas
Local:
Hotel Mercury 07 de setembro
Telefone:
Endereço:
Av. Sete de Setembro, 5368 – Batel
Investimento:
R$ 688,00 até 11/03/2015 após R$ 743,00
Descontos:
02 inscrições – 5%; 03 inscrições – 8% e 04 ou mais – 12%.
Pagamento:
depósito, boleto via fone e todos cartões em até 12X pelo site
Material Incluso:
coffee breack, material de apoio, certificado e almoço